網貸信披指引出臺 銀監會搭建“1+3”監管框架金融
正在清理整頓中的P2P網貸行業無疑是公眾關注的熱點。距網貸管理暫行辦法出臺一周年后，銀監會再對網貸行業出臺新規。
正在清理整頓中的P2P網貸行業無疑是公眾關注的熱點。距網貸管理暫行辦法出臺一周年后，銀監會再對網貸行業出臺新規。
8月25日，銀監會印發了《網絡借貸信息中介機構業務活動信息披露指引的通知》（以下簡稱信披指引），要求P2P網貸披露的內容涵蓋網貸機構基本信息、網貸機構運營信息、項目信息、重大風險信息、消費者投訴渠道等。
2016年8月24日，銀監會發布《網絡借貸信息中介機構業務活動管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》），該辦法也成為P2P網貸行業監管的基礎。歷時一年，網貸行業已建立起了“1+3”（即一個辦法，備案、存管、信披三個指引）的制度框架。此前，銀監會分別于2016年底和2017年初，發布了《網絡借貸信息中介機構備案登記管理指引》和《網絡借貸資金存管業務指引》。
中國人民大學金融科技與互聯網安全研究中心主任楊東教授表示，這標志著互金行業進入到了“有法可依”的時代，而且這些監管政策是具有落地可能性的，并兼具中國特色。在P2P的監管體系中，銀監會負責制定政策，地方金融辦負責機構監管，“類雙峰”的監管體系初步建成。
楊東也表示，地方金融辦應該嚴格按照“1+3”的制度規范執行，比如此前部分地區關乎于存管的屬地化要求以及債權轉讓等規定，與“1+3”的制度并不吻合，有的過于嚴苛，有可能導致政策風險。
信披要求更嚴格
2016年10月28日，中國互聯網金融協會曾向會員單位下發了《中國互聯網金融協會信息披露自律管理規范》及《互聯網金融信息披露個體網絡借貸》標準（以下簡稱《信披標準》），要求會員按規定增加信披透明度。
楊東認為，在銀監會本次出臺的信披指引出臺前，協會的信披規范和標準暫時充當了“1+3”中的信息披露指引性文件。不過新的信披指引在分類標準上更加精細化，在內容上更加豐富和完善。
根據信披指引的要求，網貸機構應在每年1月10日之前披露網貸機構備案信息和組織機構信息。其中備案信息包括地方金融辦備案信息、電信業務經營許可證、資金存管等。組織機構信息包括網貸機構工商信息、股東情況、組織架構人員等。股東信息披露方面要求“應當包含股東全稱、股東股權占比”。
此外，還應在每年4月30日前披露網貸機構財務審計報告、重點環節審計結果、合規報告三部分。相對協會的要求，銀監會出臺的信披指引增加了重點環節審計結果和合規報告的內容。
重點環節審計結果是指會計師事務所出具的對網貸機構出借人與借款人資金存管、信息披露情況、信息科技基礎設施安全、經營合規性、資金運用流程等重點環節的審計結果。合規報告是指律師事務所出具的對網貸機構合規情況審查報告。
對于撮合交易的信息，銀監會要求網貸平臺應在每月前5個工作日披露。楊東表示，最新的信披指引在協會信披標準的基礎上，新增累計借款人數量、累計出借人數量、當前借款人數量、當前出借人數量、關聯關系借款余額、逾期90天以上金額、逾期90天以上筆數、代償金額、收費標準等披露信息，但兩者均未提到“逾期率”這一概念。
網貸平臺獲6個月緩沖期
值得注意的是，基于對個人隱私、商業秘密、國家秘密的保護，披露指引規定了不同的披露對象。對于出借人，要求披露的信息包括借款主體信息、項目信息、項目風險評估等，其中主體信息包括借款人收入及負債情況，近6個月的征信報告以及在其他平臺的借款信息等。
拍拍貸總裁胡宏輝認為，要求網貸平臺向出借人披露借款人逾借款、其他平臺借款情況以及可能影響借款人還款的重大信息，這也有效遏制一人多貸及多頭借貸情況的發生。
針對一些突發的狀況，銀監會要求于發生之日起48小時內將事件的起因、目前的狀態、可能產生的影響、采取的措施向公眾披露。比如，網貸機構出現減資、合并、分立、解散、申請破產；進入破產程序；被責令停業、整頓、關閉；涉及重大訴訟、仲裁或涉嫌違法違規被調查；法定代表人、實際控制人、董監高等涉及重大訴訟、仲裁，或涉嫌違法違紀；主要或者全部業務陷入停頓等重大事項。
銀監會有關負責人表示，考慮到當前網貸行業的現實情況，明確了整改的過渡期限。《信息披露指引》給予已開展業務的網貸機構6個月整改期限，以便網貸機構做好信息披露，并做好與備案登記、資金存管等工作的銜接。
在胡宏輝看來，強監管不是為了遏制新事物的發展，而是在鏟除行業“毒瘤”之后，給予網貸平臺更加公平、透明的競爭環境，推動市場健康、良序發展。從行業層面來看，平臺在整改緩沖期間盡快完成監管要求，增強平臺核心競爭力才能在網貸行業進一步發展。
銀監會有關負責人也表示，新出臺的信披指引重點對披露的口徑、披露標準予以規范。與指引一起，銀監會還特別配套了《說明》一同印發，《說明》對概念模糊、爭議較大的披露信息逐一進行解釋。通過對信息披露統計口徑的標準化，有利于避免信息披露過程中因披露主體的標準不一致，導致披露對象對信息披露內容的混淆、誤解。
【來源： 21世紀經濟報道】
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